Conformità alla legge Sapin II

La sfida nel garantire la conformità alla Sapin II

La legge francese anticorruzione e per la protezione dei whistleblower, nota come legge Sapin 2, allinea la Francia agli standard in evoluzione a livello globale sull’anticorruzione. Ampiamente basata sulla FCPA e sulla Legge britannica anticorruzione, la Sapin II definisce le norme per la prevenzione e l’individuazione della corruzione, grazie a una maggiore trasparenza aziendale, un rafforzato monitoraggio interno e una migliore protezione dei whistleblower. Gli standard più rigorosi si applicano alle aziende più grandi ubicate in Francia con un organico pari o superiore a 500 dipendenti e un fatturato annuale di almeno 100 milioni di euro, o ad aziende di pari dimensioni che fanno parte di un’azienda madre con sede centrale in Francia. A tali aziende è richiesto di implementare un programma completo di conformità che includa un codice di condotta anticorruzione, un meccanismo di valutazione del rischio, procedure per l’esecuzione della due diligence su terzi, corsi di formazione per dirigenti sulla conformità, un solido sistema interno di segnalazione per proteggere la riservatezza dei whistleblower e una procedura per misurare l’efficacia del programma.

Ai sensi della legge, sia le aziende sia le singole persone possono incorrere in sanzioni (fino a 1 milione di euro per le aziende e fino a 200.000 € per i dirigenti che non implementano misure di prevenzione e individuazione) se non addirittura scontare una pena detentiva. Si tratta inoltre della prima volta in cui il diritto francese applica una legislazione completa in materia di anticorruzione mediante la creazione di un’agenzia nazionale di applicazione delle leggi anticorruzione, istituita dalla Sapin II e nota con il nome di Agence Française Anticorruption (AFA). Tutte le aziende situate in Francia o che hanno legami con il Paese devono rivedere i propri programmi di conformità e garantire il rispetto degli standard di anticorruzione imposti dalla Sapin II.